誠信經營

誠信經營政策

聯華實業控股基於公平、誠實、守信、透明原則從事商業活動，為落實誠信經營政策，並積極防範不誠信行為，參酌臺灣證券交易所「上市上櫃公司誠信經營守則」及本公司及集團企業與組織之營運所在地相關法令，訂定作業程序及行為指南，具體規範本公司人員於執行業務時應注意之事項。

本公司指定行政資訊中心為專責單位，並配置充足之資源及適任之人員，辦理本作業程序及行為指南之修訂、執行、解釋、諮詢服務暨通報內容登錄建檔等相關作業及監督執行，並應定期向董事會報告。

誠信經營守則

誠信正直為聯華實業從業人員最高指導守則，本 誠信經營守則 經董事會通過後實施，董事、經理人、受僱人、受任人或具有實質控制能力者，於從事商業行為之過程中，不得直接或間接提供、承諾、要求或收受任何不正當利益，或做出其他違反誠信、不法或違背受託義務等不誠信行為，以求獲得或維持利益。

聯華實業誠信經營守則包含下列規範
禁止行賄及收賄。
禁止提供非法政治獻金。
禁止不當慈善捐贈或贊助。
禁止提供或接受不合理禮物、服務、款待或其他不正當利益。
禁止侵害營業秘密、商標權、專利權、著作權及其他智慧財產權。
禁止從事不公平競爭之行為。
防範產品及服務於研發、採購、製造、提供或銷售時直接或間接損害消費者或其他利害關係人之權益、健康與安全。

舉辦誠信經營與防範內線交易相關教育訓練情形

聯華實業控股訂定清楚且詳盡的防範不誠信行為方案，據此方案訂定作業程序、行為指南，並於每年提供教育訓練，依本公司「誠信經營守則」及「誠信經營作業程序及行為指南」，2025年對本公司(含聯華置產、聯華製粉)員工提供：(1)誠信經營、(2)資通安全、(3)食品安全及(4)職業安全方面的教育訓練，總訓練人次共2,686人次，總訓練時數共6,861小時。

董事、經理人參加主管機關舉辦之「防範內線交易宣導會」或「內部人股權交易法律遵循宣導說明會」，2025年度共計1人次參加，合計3小時，課程內容包含內線交易法規、內線交易防範實務及常見缺失等。

為加強落實內線交易之防範，董事及經理人於就任時提供法規宣導；每次寄送董事會開會通知時，同步向各董事宣導相關法令(如證券交易法第157條之1)，並提醒注意利益迴避及相關資料保密事宜，及不得於年度財務報告公告前30日，和每季財務報告公告前15日之封閉期間交易其股票，讓董事及經理人能明確遵循。2025年度誠信經營遵循情形已於2025年8 月11日的董事會中報告。

吹哨者保護制度

為糾正違反相關品德規定及危害公司利益的行為，本公司依據「誠信經營守則」相關規定，已設立內外部人員對於不合法(包括貪汙)與不道德行為的檢舉暨申訴管道（如審計委員會信箱: auditcommittee@lhic.com.tw），檢舉資訊將予以保密，及依法採取適當之保護措施保護檢舉人的個人資料及隱私），檢舉資訊將予以保密，及依法採取適當之保護措施保護檢舉人的個人資料及隱私。
本公司「誠信經營守則」載明檢舉人不因檢舉情事遭不當處置，若檢舉人確實被報復、受威脅及被警告者，得立即呈報相關情事予直屬主管或本公司稽核單位。本公司截至2025年年底未查獲或接獲任何違反誠信之檢舉事件。

檢舉暨申訴信箱

auditcommittee@lhic.com.tw